📈 股票红利税收计算器

根据持股期限计算股票分红个人所得税

💰 税额计算

从买入到卖出或分红发放日的持股天数

📐 计算公式

基本公式

分红总额 = 每股分红 × 持股数量

应缴税额 = 分红总额 × 税率

税后实得 = 分红总额 - 应缴税额

税率标准

持股期限 税率 说明
1个月以内（含1个月） 20% 持股≤30天
1个月至1年（含1年） 10% 30天 < 持股 ≤ 365天
超过1年 0% 持股 > 365天，免税

💡 计算示例

示例一：短期持股

情况：持股20天，持有1000股，每股分红0.50元

  • 分红总额：1000 × 0.50 = 500元
  • 适用税率：20%（持股≤1个月）
  • 应缴税额：500 × 20% = 100元
  • 税后实得：500 - 100 = 400元

示例二：中期持股

情况：持股180天，持有2000股，每股分红0.30元

  • 分红总额：2000 × 0.30 = 600元
  • 适用税率：10%（1个月 < 持股 ≤ 1年）
  • 应缴税额：600 × 10% = 60元
  • 税后实得：600 - 60 = 540元

示例三：长期持股

情况：持股400天，持有1500股，每股分红0.40元

  • 分红总额：1500 × 0.40 = 600元
  • 适用税率：0%（持股 > 1年，免税）
  • 应缴税额：600 × 0% = 0元
  • 税后实得：600 - 0 = 600元

📚 详细说明

什么是股票红利税？

股票红利税是指个人投资者从上市公司获得股息、红利所得时，需要缴纳的个人所得税。根据中国税法规定，股息红利所得适用差别化个人所得税政策。

税率如何确定？

股票红利税率主要根据持股期限来确定：

  • 持股1个月以内：按20%税率征收个人所得税
  • 持股1个月至1年：按10%税率征收个人所得税
  • 持股超过1年：暂免征收个人所得税

持股期限如何计算？

持股期限是指从买入股票之日起至卖出股票或分红发放日之间的自然日天数。需要注意：

  • 持股期限按自然日计算，包括周末和节假日
  • 如果多次买入同一只股票，按照"先进先出"原则计算持股期限
  • 分红发放日当天卖出的，按照当天持股计算

税款如何扣缴？

股票红利税采用先分后税的方式：

  1. 上市公司分红时，先按照最高税率（20%）预扣税款
  2. 投资者卖出股票时，证券公司根据实际持股期限计算应纳税额
  3. 如果实际税额低于预扣税额，多扣部分会自动退还到账户
  4. 如果实际税额高于预扣税额（持股期限更短），则补扣差额

如何降低红利税？

合理的投资策略可以帮助降低红利税负担：

  • 长期持有：持股超过1年可享受免税政策
  • 分红前买入需谨慎：如果短期内卖出，可能面临较高税率
  • 关注除权除息日：合理安排买卖时机
  • 价值投资：选择优质公司长期持有，既能享受分红又能免税

注意事项

⚠️ 重要提示：

  • 本计算器仅供参考，实际税额以证券公司扣缴为准
  • 不同类型的股票（A股、港股通等）可能有不同的税收政策
  • 税收政策可能会调整，请以最新政策为准
  • 建议咨询专业税务顾问获取个性化建议